ΑΑΔΕ: «Σκανάρισμα» εισοδημάτων 10.000 – 20.000 ευρώ με τεχνητή νοημοσύνη – Εντατικοί έλεγχοι για απόκρυψη χρημάτων και επιδομάτων

Αυξημένο έλεγχο ακόμη και στα «μικρά πορτοφόλια» δρομολογεί η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ), στο πλαίσιο της προσπάθειας να εντοπιστούν περιπτώσεις απόκρυψης εισοδήματος ή καταχρηστικής λήψης κοινωνικών παροχών. Φέτος, στο στόχαστρο μπαίνουν περισσότεροι από 2,8 εκατομμύρια φορολογούμενοι που δηλώνουν ετήσια εισοδήματα μεταξύ 10.000 και 20.000 ευρώ.

Οι ελεγκτικοί μηχανισμοί της ΑΑΔΕ αξιοποιούν σύγχρονα ψηφιακά εργαλεία, συμπεριλαμβανομένης της τεχνητής νοημοσύνης και των διασταυρώσεων στοιχείων από τράπεζες, POS, ψηφιακές πλατφόρμες όπως η Airbnb, προκειμένου να εντοπίσουν περιπτώσεις δηλωμένων εισοδημάτων που δεν συμβαδίζουν με τις δαπάνες ή τον τρόπο ζωής των φορολογουμένων.

Δείγματα ύποπτων περιπτώσεων – Τι βρήκαν ήδη οι αρχές

Σύμφωνα με ρεπορτάζ της ΕΡΤ, έχουν ήδη εντοπιστεί δεκάδες περιπτώσεις όπου φορολογούμενοι με δηλωμένα εισοδήματα κάτω των 10.000 ευρώ πραγματοποίησαν δαπάνες ή τραπεζικές κινήσεις άνω των 100.000 ευρώ ετησίως.

Τι προβλέπει ο σχεδιασμός για το 2025

Για την επόμενη χρονιά, η ΑΑΔΕ έχει προγραμματίσει:

• Πάνω από 120.000 διασταυρώσεις στοιχείων
• Τουλάχιστον 10.000 διοικητικές πράξεις προσδιορισμού φόρου

Ποιοι άλλοι μπαίνουν στο μικροσκόπιο

Εκτός από τους «χαμηλόμισθους» φορολογούμενους, η Εφορία θα εστιάσει:

• Σε βραχυχρόνιες μισθώσεις χωρίς δηλωμένο Αριθμό Μητρώου Ακινήτου (ΑΜΑ)
• Σε επιχειρήσεις με μηδενικές δηλώσεις ΦΠΑ
• Σε ξενοδοχειακές μονάδες με εικονικές κρατήσεις ή «πειραγμένα» λογιστικά στοιχεία

Έμμεσες τεχνικές προσδιορισμού εισοδήματος – Πώς θα υπολογίζεται η απόκλιση

Εάν εντοπιστεί αναντιστοιχία ανάμεσα σε εισόδημα και δαπάνες χωρίς νόμιμη αιτιολόγηση, ενεργοποιούνται οι έμμεσες τεχνικές προσδιορισμού εισοδήματος, με βάση:

• Τις κινήσεις τραπεζικών λογαριασμών
• Την ανάλυση ρευστότητας και καταθέσεων
• Τη χρήση μετρητών
• Την καθαρή περιουσιακή θέση του φορολογούμενου

Οι φορολογούμενοι με μεγάλες αποκλίσεις θα καλούνται να τεκμηριώσουν την προέλευση των χρημάτων. Αν δεν καταφέρουν να δικαιολογήσουν τις διαφορές, το επιπλέον εισόδημα θα:

• Φορολογείται με συντελεστή 33%
• Επιβαρύνεται με πρόστιμο 50% επί του φόρου
• Συνοδεύεται από σχετικές προσαυξήσεις

Εστίαση και στα «πλασματικά» χαμηλά εισοδήματα για επιδόματα

Η ΑΑΔΕ εξετάζει επίσης περιπτώσεις πολιτών που ενδέχεται να έχουν τεχνητά μειώσει το δηλωθέν εισόδημά τους για να εξασφαλίσουν:

• Επιδόματα
• Συμμετοχή σε στεγαστικά ή φοιτητικά προγράμματα
• Φοροαπαλλαγές ή κοινωνικές παροχές

Οι διασταυρώσεις θα καλύπτουν στοιχεία από:

• Τραπεζικά υπόλοιπα και κινήσεις
• Αγορές ακινήτων και οχημάτων
• Δαπάνες για δίδακτρα, ιδιωτικά νοσήλια, ασφάλειες, ακόμη και καθημερινές αγορές σε σούπερ μάρκετ

✅ Συμπέρασμα: Η Εφορία «σφίγγει τα λουριά» σε κάθε εισοδηματική τάξη

Η νέα στρατηγική της ΑΑΔΕ αποδεικνύει ότι οι έλεγχοι δεν περιορίζονται πλέον στους «μεγαλοφοροφυγάδες». Ακόμα και τα φαινομενικά χαμηλά εισοδήματα θα περάσουν από αυστηρό έλεγχο, με στόχο την πάταξη της φοροδιαφυγής και της αδικαιολόγητης είσπραξης κοινωνικών ενισχύσεων.