Στην Ελλάδα, οι ατομικές επιχειρήσεις αποτελούν σημαντικό μέρος της οικονομικής δραστηριότητας, με πολλούς επαγγελματίες να επιλέγουν αυτή τη μορφή για την ευελιξία και την απλότητά της. Όταν ένας επιχειρηματίας με ατομική επιχείρηση επιθυμεί να λάβει δάνειο, έχει στη διάθεσή του διάφορες επιλογές και δικαιώματα, τα οποία καθορίζονται από την ελληνική νομοθεσία και τα διαθέσιμα χρηματοδοτικά προγράμματα.
Πρόσβαση σε Χρηματοδότηση
Οι ατομικές επιχειρήσεις έχουν το δικαίωμα να αιτηθούν δάνεια από χρηματοπιστωτικά ιδρύματα, όπως τράπεζες και πιστωτικά ιδρύματα. Η διαδικασία αξιολόγησης περιλαμβάνει την εξέταση της οικονομικής κατάστασης της επιχείρησης, του επιχειρηματικού σχεδίου και της πιστοληπτικής ικανότητας του επιχειρηματία. Σημαντικό ρόλο παίζουν τα οικονομικά στοιχεία, όπως οι φορολογικές δηλώσεις, οι ισολογισμοί και οι προβλέψεις ταμειακών ροών.
Ειδικά Χρηματοδοτικά Προγράμματα
Το ελληνικό κράτος, σε συνεργασία με ευρωπαϊκούς φορείς, έχει δημιουργήσει προγράμματα που στοχεύουν στη διευκόλυνση της πρόσβασης των μικρών και πολύ μικρών επιχειρήσεων σε χρηματοδότηση. Ένα από αυτά είναι το Ταμείο Εγγυοδοσίας ΤΕΠΙΧ ΙΙΙ, το οποίο παρέχει εγγυήσεις για δάνεια προς επιχειρήσεις, συμπεριλαμβανομένων των ατομικών επιχειρήσεων. Στόχος του Ταμείου είναι να διευκολύνει την πρόσβαση σε χρηματοδότηση για επενδυτικά σχέδια και κεφάλαια κίνησης, προσφέροντας εγγυήσεις που καλύπτουν μέρος του δανείου, μειώνοντας έτσι τον κίνδυνο για τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα και διευκολύνοντας την έγκριση των δανείων.
Για να είναι επιλέξιμη μια ατομική επιχείρηση για τα προγράμματα αυτά, πρέπει να πληροί συγκεκριμένα κριτήρια, όπως:
- Νομική Υπόσταση: Η επιχείρηση πρέπει να έχει κάνει έναρξη δραστηριότητας και να διαθέτει Αριθμό Φορολογικού Μητρώου (Α.Φ.Μ.).
- Δραστηριότητα: Ορισμένοι τομείς μπορεί να εξαιρούνται από τα προγράμματα χρηματοδότησης. Είναι σημαντικό η επιχείρηση να δραστηριοποιείται σε επιλέξιμους τομείς, όπως αυτοί ορίζονται από το εκάστοτε πρόγραμμα.
- Οικονομικά Στοιχεία: Η επιχείρηση πρέπει να παρουσιάζει βιώσιμη οικονομική κατάσταση, χωρίς υπερβολικές οφειλές ή προβλήματα ρευστότητας.
Επιπλέον, οι επιχειρήσεις που συμμετέχουν σε τέτοια προγράμματα μπορεί να επωφεληθούν από επιδοτήσεις επιτοκίου, περιόδους χάριτος και άλλες ευνοϊκές ρυθμίσεις. Για παράδειγμα, το Ταμείο Εγγυοδοσίας ΤΕΠΙΧ ΙΙΙ παρέχει επιδότηση επιτοκίου έως 3% για τα πρώτα δύο έτη της χρηματοδότησης, καθώς και δυνατότητα περιόδου χάριτος, χωρίς επιβάρυνση προμήθειας εγγύησης.
Υποχρεώσεις και Προϋποθέσεις
Κατά την αίτηση για δάνειο, οι ατομικές επιχειρήσεις οφείλουν να προσκομίσουν όλα τα απαραίτητα δικαιολογητικά, όπως:
- Φορολογικές Δηλώσεις: Πρόσφατες δηλώσεις εισοδήματος.
- Οικονομικές Καταστάσεις: Ισολογισμοί, αποτελέσματα χρήσης και ταμειακές ροές.
- Επιχειρηματικό Σχέδιο: Αναλυτική παρουσίαση του σκοπού του δανείου, των επενδυτικών σχεδίων και των προβλέψεων κερδοφορίας.
Επιπλέον, σύμφωνα με την ελληνική νομοθεσία, επιβάλλεται Ψηφιακό Τέλος Συναλλαγής σε δάνεια, έντοκα και άτοκα, συμπεριλαμβανομένων των πράξεων κεφαλαιοποίησης ληξιπρόθεσμων οφειλών. Ο συντελεστής του τέλους αυτού είναι 2,40% για δάνεια που χορηγούνται σε φυσικά πρόσωπα που ασκούν επιχειρηματική δραστηριότητα και το δάνειο χορηγείται αποκλειστικά για σκοπούς σχετικούς με την επιχειρηματική τους δραστηριότητα.
Τέλος, είναι σημαντικό να σημειωθεί ότι οι ατομικές επιχειρήσεις, λόγω της νομικής τους μορφής, δεν διαχωρίζουν την προσωπική περιουσία του επιχειρηματία από την περιουσία της επιχείρησης. Αυτό σημαίνει ότι ο επιχειρηματίας ευθύνεται προσωπικά για τις οφειλές της επιχείρησης, γεγονός που μπορεί να επηρεάσει την απόφαση των χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων κατά την αξιολόγηση της αίτησης δανείου.
